Altersvorsorge

Rürup-Rente

Basisrente mit hohem Steuervorteil — vor allem für Selbstständige und Gutverdiener.

Unsere Quellen und Methodik

Alle Zahlen basieren auf offiziellen Quellen: Destatis (Statistisches Bundesamt), Bundesministerium für Arbeit und Soziales (BMAS), Bundesministerium der Finanzen (BMF), Deutsche Bundesbank, Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin).

Inhalte werden quartalsweise auf Aktualität geprüft. Alle Berechnungen können bei Steuerberater oder Rechtsanwalt verifiziert werden. Wir bieten keine Rechts- oder Steuerberatung im Sinne des RDG/StBerG an.

Definition

Die Rürup-Rente (Basisrente) ist eine staatlich geförderte private Altersvorsorge, deren Hauptvorteil im hohen steuerlichen Abzug der Beiträge liegt. Sie richtet sich besonders an Selbstständige und Gutverdiener ohne Zugang zu Riester. Das Kapital ist stark gebunden: Es gibt keine Kapitalauszahlung, nur eine lebenslange Rente, und der Vertrag ist nicht beleihbar oder vererbbar im klassischen Sinn.

Der Steuervorteil

Die Beiträge zur Rürup-Rente sind als Sonderausgaben (Vorsorgeaufwendungen) zu einem hohen Anteil steuerlich absetzbar. Besonders bei hohem Grenzsteuersatz wirkt das stark. Im Gegenzug wird die spätere Rente nachgelagert besteuert. Der Vorteil ist also primär eine Steuerstundung plus Progressionseffekt.

Für wen — und die Nachteile

Rürup eignet sich vor allem für Selbstständige und Gutverdiener mit hoher Steuerlast. Nachteile sind die starke Bindung (keine Kapitalauszahlung, nur Verrentung), eingeschränkte Flexibilität und teils hohe Kosten. Wer Flexibilität schätzt, sollte den Steuervorteil gegen einen kostengünstigen, frei verfügbaren ETF-Sparplan abwägen.

Beispiel

Ein Selbstständiger mit hoher Steuerlast zahlt in eine Rürup-Rente ein und setzt die Beiträge zu einem großen Teil als Sonderausgaben ab — die Steuerersparnis ist im Einzahljahr erheblich.

Tipps

Vor allem bei hoher Steuerlast und als Selbstständiger prüfen.
Starke Bindung (keine Kapitalauszahlung) bewusst abwägen.
Kostengünstige Nettotarife wählen und mit ETF-Sparplan vergleichen.

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Häufige Fragen

Für wen lohnt sich die Rürup-Rente?

Vor allem für Selbstständige und Gutverdiener mit hoher Steuerlast, die keinen Zugang zu Riester haben. Der Hauptvorteil ist der hohe steuerliche Abzug der Beiträge.

Kann ich mir das Rürup-Kapital auszahlen lassen?

Nein. Es gibt keine Kapitalauszahlung, nur eine lebenslange Rente. Diese starke Bindung ist der wesentliche Nachteil gegenüber flexibleren Anlageformen.